ケイマン諸島のFXライセンス（CIMA SIBL）

SIBAライセンス保有者か登録者か：重要な選択

「ケイマンSIBL」をめぐる混乱の多くは、2つの異なる地位を混同することから生じます。

• ライセンス保有者（SIBL）。SIBA第6条に基づきCIMAからフルライセンスを受け、ブローカー・ディーラー、マーケットメーカー、証券アレンジャー、証券マネージャー、証券アドバイザーのうち1つ以上の区分に属します。ライセンスはフルまたは制限付き（少数の特定顧客に限定）のいずれかです。
• 登録者（registered person）。ライセンスは免除されますが、Schedule 4に基づきCIMAに登録されます。グループ内業務、専門家または富裕層とのみ行う業務、または認定された海外規制当局の規制を受ける会社に限り利用できます。

以前の「除外対象者（excluded person）」区分はもはや存在しません。2019年の改正後、該当する会社は2020年1月15日までに登録、ライセンス取得、または業務停止のいずれかを行う必要がありました。リテール顧客にサービスを提供するブローカーにとって有効なのは、ブローカー・ディーラーのフルライセンスだけです。

CIMAが審査するポイント

SIBA第6条に基づき、CIMAは申請者について次の点を確認しなければなりません。

• SIBAおよびAnti-Money Laundering Regulationsを遵守できること
• 十分な人員、スキル、設備、帳簿および記録を備えていること
• 誠実性、高潔性と評判、能力、財務健全性の観点から、適格性を備えた上級役員と管理者がいること
• ライセンスの付与が公共の利益にかなうこと

申請者は、ケイマンの会社、パートナーシップ、LLCもしくはLLP、またはケイマンで登録された外国会社で、取締役または管理者が2名以上いる必要があります。

資本、保険、コストをわかりやすく

ブローカー・ディーラーは、Financial Requirements and Standards Regulationsで定める最低財務資源を、アドバイザーやアレンジャーより高い水準で維持しなければなりません。CIMAはさらに、専門職業賠償責任保険、役員賠償責任保険、事業中断保険、そして年次監査と月次報告を求めます。これらにより、ケイマンは保有コストの高いオフショアライセンスの一つとなっています。金額は変動し区分によって異なるため、ここでは示しません。具体的にはご提案の中でご説明します。

認知度と税制

CIMAは2009年にIOSCOの正会員となり、IOSCO多国間覚書（MMoU）に署名しています。そのため、ケイマンのライセンスは多くのオフショアの選択肢と比べて、銀行、プライムブローカー、機関投資家カウンターパーティーからの評価が高くなります。ケイマン諸島は直接税を課していませんが、経済実体ルールや国際的な報告ルールが貴社の法人に適用される場合があるため、経営体制と人員配置はそれに応じて計画してください。